一詮精密於二○一七年七月設置審計委員會，由全體獨立董事組成，成員有四位，負責協助董事會審議公司財務報表、內部控制制度、稽核業務、會計政策與程序、重大之資產交易、會計師聘任及財務、會計及內部稽核主管之任免等相關事項，以確保公司經營符合政府相關法令與實務規範。 有效的內部控制體系及稽核作業是良好公司治理之基石，為維護有效的內部控制制度，特別是風險管理、財務和營運控制，審計委員會定期聽取或審閱內部稽核人員報告稽核業務，並定期評估簽證會計師之獨立性，確保誠實、正直的會計、審計以及財務報導。
| 職稱 | 姓名 | 就任日期 | 主要經(學)歷 | 主要現職 |
|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 郭仲乾 | 112.05.30 | 中國文化大學企業管理研究所碩士 大同工學院(大同大學)/工商管理系/學士 |
一詮精密工業(股)公司獨立董事 金元三汽車股份有限公司董事 三晉整合營銷股份有限公司董事 鈺德科技股份有限公司 獨立董事 安邦生技股份有限公司獨立董事 |
| 委員 | 李日乾 | 112.05.30 | 中國文化大學國際企業管理研所 碩士 中國文化大學國際企業管理研究所 商學博士 |
一詮精密工業股份有限公司獨立董事 明遠企業有限公司董事 明圓企業管理顧問有限公司董事 |
| 委員 | 張顯松 | 112.05.30 | 台北市東方高級工業職業學校 | 一詮精密工業(股)公司獨立董事 嵩雷精密工業(股)公司董事長 |
| 委員 | 洪順慶 | 112.08.03 | 美國西北大學行銷學博士 政治大學企業管理碩士 國立政治大學統計學士 |
一詮精密工業(股)公司獨立董事 錸寶科技股份有限公司獨立董事 |
本公司審計委員會由4名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。本委員會主要職權如下：
依一詮精密「審計委員會組織規程」審計委員會至少每季開會一次，有關本委員會會議召開情形及每位委員出席率情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 郭仲乾 | 3 | 100% | ||
| 委員 | 李日乾 | 3 | 100% | ||
| 委員 | 張顯松 | 3 | 100% | ||
| 委員 | 洪順慶 | 3 | 100% |
| 日期 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 115年1月29日 (第三屆第十七次) |
1、因應公司業務發展及營運需求，擬向第一銀行申請(A)短期擔保放款額度新台幣柒億元整及(B)短期放款額度新台幣貳億元整往來融資展期案。 | 全體出席委員無異議通過 | 不適用 |
| 2、申請國泰世華銀行授信額度原伍仟萬元整增加至壹億元整融資展期案。 | |||
| 3、本公司向兆豐國際商業申請(A)授信額度、(B)出口押匯及(C)衍生性金融商品交易額度展期案 | |||
| 4、大陸子公司一詮科技(中國)有限公司向中信銀行江門分行申請授信額度人民幣5,000萬元整。 | |||
| 5、本公司廠房租賃取得使用權資產案。 | |||
| 6、租賃廠房改良工程投資案。 | |||
| 7、115年購置重大設備資產案。 | |||
| 8、「員工酬勞辦法」H版修訂案。 | |||
| 9、「集團績效獎金發放作業指導書」U版修訂案 | 依薪資報酬委員會討論決議:議事單位依2026年年度計畫及「集團績效獎金發放作業指導書」修正前後對照表試算提出比較表再提下次薪資報酬委員會及審計委員會討論。本案經出席審計委員四席，無異議照案通過。 | 不適用 | |
| 10、申請土地銀行綜合額度原新台幣伍仟萬元增加至壹億元融資展期案 | 全體出席委員無異議通過 | 不適用 | |
| 115年3月10日 (第三屆第十八次) |
1、一一四年度營業報告書及財務報告案。 | 全體出席委員無異議通過 | 不適用 |
| 2、一一四年度內部控制制度聲明書。 | |||
| 3、一一四年度盈餘分配案。 | |||
| 4、一一四年度盈餘分派現金股利案。 | |||
| 5、資本公積發放現金案 | |||
| 6、「集團績效獎金發放作業指導書」U版修訂案。 | |||
| 7、金融機構授信額度案。 | |||
| 8、大陸子公司一詮科技(中國)有限公司提高從事衍生性金融商品交易額度。 | |||
| 9、大陸子公司一詮科技(中國)有限公司向中國農業銀行股份有限公司江門江海支行申請額度人民幣1000萬元展期案。 | |||
| 115年4月14日 (第三屆第十九次) |
1、 擬辦理發行國內第七次無擔保轉换公司債討論案。 | 本案因公司申請作業日程考量，經出席審計委員四席同意暫緩討論。 | 不適用 |
| 2、 發行115年限制員工權利新股討論案。 | 全體出席委員無異議通過 | ||
| 3、 本公司委任會計師非審計及核閱服務獨立性評估案審議案。 | |||
| 4、 大陸子公司一詮科技(中國)有限公司向中國銀行申請授信額度人民幣1000萬元展期審議案。 | |||
| 5、 金融機構授信額度審議案。 |
| 日期 | 會議性質 | 溝通事項 | 溝通結論 |
|---|---|---|---|
| 2025.05.12 | 審計委員會 | 1、會計師針對2025年第一季財務報告查核結果進行溝通 2、審計品質指標(AOIs) 3、新修訂IFRSs 4、114年新公司治理施行事項提醒 |
本次會議無異議 |
| 2025.08.05 | 審計委員會 | 1、會計師針對2025年第二季財務報告查核結果進行溝通 2、新修訂法令 |
本次會議無異議 |
| 2025.11.04 | 審計委員會 | 1、會計師針對2025年第三季財務報告查核結果進行溝通 2、114年度查核規劃階段公司治理溝通 |
本次會議無異議 |
| 日期 | 會議性質 | 溝通事項 | 溝通結論 |
|---|---|---|---|
| 2025.01.21 | 董事會 | 稽核執行情形報告 | 本次會議無異議 |
| 2025.03.04 | 董事會 | 稽核執行情形報告 | 本次會議無異議 |
| 2025.05.12 | 董事會 | 稽核執行情形報告 | 本次會議無異議 |
| 2025.08.05 | 董事會 | 稽核執行情形報告 | 本次會議無異議 |
| 2025.11.04 | 審計委員會 | 115年稽核計畫 | 本次會議無異議 |
